Patrimônio líquido: o que é e como calcular o seu

Patrimônio líquido é tudo o que você tem menos tudo o que você deve. É o placar real da sua vida financeira, aquele que não cabe no saldo do fim do mês. Duas pessoas podem ganhar o mesmo salário e ter patrimônios opostos: uma acumulando, outra afundando em dívidas. O que separa as duas é justamente esse número. Veja como calcular o seu, o que entra de cada lado e por que a evolução dele diz mais do que o valor de hoje.

A fórmula

É uma subtração só: patrimônio líquido = ativos menos passivos. Ativos é tudo o que você tem e que vale dinheiro; passivos é tudo o que você deve. A diferença é o que sobraria se você transformasse tudo em dinheiro e quitasse todas as dívidas.

O que entra de cada lado

• Ativos (o que você tem): saldo em contas e na poupança, investimentos (Tesouro, CDBs, ações, fundos), valor de mercado de imóveis e veículos, e valores a receber que sejam confiáveis. Use o valor de venda realista (tabela Fipe, no caso de veículos), não o preço que você gostaria, e lembre que bens não viram dinheiro de um dia para o outro: um patrimônio alto concentrado em bens ainda pode conviver com falta de caixa.
• Passivos (o que você deve): todas as dívidas, em dia ou em atraso: financiamentos de imóvel e de carro, empréstimos, faturas de cartão em aberto e parcelamentos ainda a pagar. Some o saldo devedor real, não a parcela do mês.

Um exemplo

Imagine: R$ 4.000 em conta, R$ 15.000 em investimentos, um carro que vale R$ 25.000 (ativos = R$ 44.000). Do outro lado: R$ 18.000 restantes do financiamento do carro, R$ 3.000 no cartão (passivos = R$ 21.000). O patrimônio líquido é R$ 44.000 menos R$ 21.000, ou seja, R$ 23.000. Esse é o número que cresce (ou encolhe) conforme você guarda, investe e paga dívidas.

Por que acompanhar a evolução

Um único cálculo é uma foto; o que importa é o filme. Calcular o patrimônio líquido todo mês ou trimestre revela a tendência: subindo, você está construindo riqueza; caindo, é hora de revisar gastos, atacar dívidas ou aumentar os aportes. É o mesmo raciocínio da previsão de fluxo de caixa, aplicado ao longo prazo em vez do mês.

Não confunda com o saldo do mês

O saldo responde "quanto tenho agora para gastar"; o patrimônio líquido responde "quanto eu realmente valho, descontadas as dívidas". Você pode ter um mês positivo no caixa e um patrimônio líquido negativo, ou o contrário. Os dois números convivem e contam histórias diferentes, ambas importantes.

No Zenofin, a tela de relatórios mostra a evolução do patrimônio mês a mês, calculada a partir da soma dos saldos das suas contas (corrente, poupança, investimento e dinheiro). Ela não desconta faturas em aberto nem financiamentos e não soma bens; para o patrimônio líquido completo, some esses itens à parte com a fórmula acima. Se quiser começar a fazer esse número crescer, os próximos passos naturais são investimentos para iniciantes e, para quem já investe em ações, entender o preço médio. Se algum termo deste texto ficou nebuloso, o glossário de finanças pessoais tem a definição direta de cada um.